Что такое конверсионные операции и как они проводятся: разбираемся в вопросе

В наше время, в которое наблюдается процесс глобализации, изменения охватывают все сферы нашей жизни. Первым делом эти изменения затронули экономику и бизнес, поскольку компании стремятся расширить свою деятельность на международном уровне и установить деловые контакты за рубежом. Одним из неотъемлемых компонентов этого процесса являются конверсионные операции, предпочтительные для тех, кто занят банковской деятельностью. При желании ознакомиться с такого рода операциями, прочитайте подробное руководство ниже.

Определение и разновидности конверсионных операций

В ситуациях, когда компании имеют дело с физическими или юридическими лицами, не являющимися жителями данной страны, требуются конверсионные операции. Это может включать интернациональные организации или компании, зарегистрированные в других странах. Например, если необходимо заключить контракт на поставку продукции, расчеты будут произведены в разных валютах. В результате, стороны сделки должны выполнить конверсию, чтобы привести денежные единицы из разных стран к единому уровню.

Конверсионные операции - это операции по купле-продаже валюты. Они обязательны при внешней торговле. Важно понимать, что это не простой обмен валюты. Главное здесь - это то, как стороны договорятся использовать деньги, полученные на своих счетах в результате сделки. Еще одна особенность конверсионных операций в том, что они всегда привязаны к определенной дате, которая заранее определена.

При моментальных операциях, дата заключения контракта совпадает с датой его исполнения, то есть датой получения денег на соответствующий счет. Для контрактов, по которым деньги приходят на следующий день, применяется термин tom-сделки, а для контрактов, при которых деньги поступают в течение двух рабочих дней, - tod-сделки. В России, особенно при текущих сделках, купля-продажа валюты осуществляется по курсу обмена на момент сделки.

В нашей стране наиболее распространены конверсионные операции с парой валют "доллар - рубль". Они могут быть осуществлены в формате tod и tom благодаря разнице во временных зонах между США и Россией. Рабочий день в большинстве кредитных организаций в России заканчивается в 18:00 и даже 21:00, если контракт заключен вечером. Из-за этого платежные поручения обрабатываются до открытия банков в США за счет восьмичасовой разницы во времени.

Форвардные операции осуществляются через два рабочих дня после подписания контракта или позже. Причем контракт заключается по заранее согласованному курсу. Такие сделки могут быть ориентированы на получение прибыли от разницы между ценой продажи и покупки валюты, но они также несут риски в связи с изменениями курса валют. Именно поэтому некоторые банки предлагают клиентам механизмы защиты при проведении форвардных операций (например, требуют денежного обеспечения).

Срочные конвертационные операции могут быть однонаправленными (аутрайт-сделки) или двухсторонними (своп). В конвертационной операции своп, две противоположные транзакции разбиваются на определенный промежуток времени. Одна транзакция представляет собой продажу валюты по текущему курсу, а другая - покупку по форвардному курсу. К сделке, при которой прямая транзакция представляет продажу валюты по текущему курсу, а обратная - ее покупку по форвардному курсу, относится "репорт". Если порядок выполнения операций противоположен, то мы имеем дело с депорт-сделкой.

Конверсионные банковские операции в безналичной форме позволяют рассчитываться практически в любой валюте, что является преимуществом по сравнению с ограниченно конвертируемыми денежными единицами. Deпри таких операциях расчеты проводятся гораздо быстрее.

Участники и условия проведения

Конверсионные сделки включают в себя различных участников валютного рынка, при этом каждый из них имеет свои цели и выполняет специфические функции. Так, в конверсионную сделку могут быть вовлечены как субъекты биржевой торговли, так и те, кто находится вне ее.

Центральный банк, например, напрямую управляет государственными валютными резервами, активно участвуя в разработке валютной политики страны. В связи с этим он оказывает прямое влияние на условия проведения конверсионных сделок: утверждает официальный курс национальной валюты к иностранной, осуществляет валютные интервенции, посредством которых влияет на изменение котировок валют.

Также на курс валюты влияет Министерство финансов государства, которое организует регулирование курса валюты, который, помимо возможности свободного изменения, также зависит от валютной политики государства.

Коммерческие банки являются основной площадкой для проведения сделок с валютой. Они являются не только посредником в сделках, но и получают доход в виде комиссии от валютных операций, выполняемых клиентами. Кроме того, валютная биржа также является местом проведения сделок по купле-продаже валюты, и для осуществления операций через нее необходимо знать особенности трейдинга.

Внешнеторговая компания представляет собой отдел крупной компании, специализированной на экспорте и/или импорте. Они проводят сделки с валютой на своем валютном счете.

Физические лица также могут участвовать в операциях с валютой, чаще всего это индивидуальные предприниматели, которые имеют дело с зарегистрированными за границей фирмами.

Таким образом, участники валютного рынка могут быть различной категории, каждый из которых преследует собственные интересы, выполняет специализированные функции и извлекает прибыль. Важные данные, необходимые для осуществления конверсионных операций, включают сумму валюты для покупки или продажи, ее курс, а также день исполнения сделки. При этом условия проведения сделок должны находиться в рамках требований государственного законодательства.

Правила проведения сделок с обменом валюты могут отличаться в каждом банке. В России нет жесткого законодательства для регулирования этой сферы экономических отношений. Обычно, каждый банк разрабатывает свой регламент для определения условий и порядка проведения операций с валютой. Этот документ должен быть опубликован на официальном сайте банка. После того, как клиент подаёт заявление о присоединении к действующим условиям, заключается соглашение о проведении конверсионных операций.

При составлении поручения клиент должен указывать точную информацию о сделке, такую как дату зачисления или списания средств, сумму перевода и курс. Некоторые банки предоставляют возможность проведения сделок по индивидуальному курсу в особых случаях, как правило, при покупке или реализации больших сумм валюты. За услуги банк взимает комиссию в соответствии со своими тарифами.

Порядок предоставления документов и отчетности по валютным сделкам установлен Инструкцией Банка России от 16 августа 2017 года №181-И (в редакции от 5 июля 2018 года). В этой Инструкции приведен перечень кодов операций, совершаемых резидентами и нерезидентами. Наиболее частыми видами конверсионных операций, совершаемых резидентами РФ являются: приобретение валюты другого государства за рубли, реализация валюты другого государства за рубли, покупка или продажа валюты одной страны за валюту другой.

Лица, не являющиеся резидентами РФ, могут совершать следующие виды безналичных конверсионных операций: покупку рублей за иностранную валюту и продажу рублей за иностранную валюту.

Нередко конверсионные операции проводятся в сфере внешней экономической деятельности, но также их могут использовать для извлечения прибыли или защиты от валютных рисков. Юридические лица чаще всего совершают конверсионные операции через банки. В различных кредитных организациях имеются разнообразные условия для проведения валютных сделок по клиентским счетам, поэтому важно выбрать оптимальный и выгодный вариант.

Фото: freepik.com