Методы организации финансового менеджмента: как найти подходящее решение для бизнеса?

Каждая компания, желающая стабильно развиваться и увеличивать прибыль, не может обойтись без продуманного финансового менеджмента. Система управления денежными ресурсами включает в себя несколько аспектов, и финансовый директор должен выполнять разнообразные задачи. Для этого необходимы обширные знания и опыт в различных областях управления. В этой статье мы систематизируем информацию о финансовом менеджменте, рассказываем о концепциях и методах его организации.

Финансовый менеджмент – это система мероприятий, направленных на формирование капитала организации, а также на распределение денежных ресурсов таким образом, чтобы они приносили максимальный доход. Успешный бизнес начинается с имеющихся денежных средств и прибыль становится возможной только при наличии четкой продуманной стратегии управления денежными средствами. Важность финансового менеджмента зависит от успеха и конкурентоспособности бизнеса и можно сказать, что это главный аспект управления предприятием.

Функции финансового менеджмента заключаются в следующем:

• Увеличение прибыли компании путем грамотного управления оборотными и внеоборотными активами и стабильного превосходства выручки от реализации товаров или услуг над их себестоимостью.
• Обеспечение роста рыночной стоимости предприятия, который влияется на множество факторов, таких как спрос на продукцию/услуги, ликвидность активов компании и способность бизнеса приносить доход.
• Предупреждение банкротства и сокращение финансовых рисков, где необходимо выявить риски, оценить возможные последствия их реализации, разработать план предотвращения негативных событий или уменьшения ущерба.
• Снижение затрат и оптимизация расходов, используя такие приемы, как налоговое планирование и экономия на обязательных платежах в государственный бюджет.
• Рациональное распределение финансовых ресурсов, чтобы избежать обесценивания денежных средств компании в результате инфляции.
• Укрепление положения компании на рынке, обусловленное различными целями, такими как лидерство в своем сегменте в пределах региона или выход на международную бизнес-арену.

Финансовый директор несет ответственность за организацию финансового менеджмента на предприятии. Это лицо, обладающее управленческим опытом и знанием теории, методов и концепций менеджмента. Кроме того, у него должен быть аналитический склад ума и определенные личностные качества, так как ответственность, возложенная на финансового директора, огромна. Он обязан контролировать финансы предприятия и принимать решения, чтобы достичь поставленных целей.

В финансовом менеджменте существуют различные методы и концепции, используемые для достижения целей и выполнения задач, связанных с управлением денежными ресурсами на предприятии. Финансовый директор должен уметь применять все эти методы, основываясь на опыте и теоретических знаниях, и выбирать наилучшее решение для каждой конкретной ситуации.

Основными методами финансового менеджмента являются:

• планирование и прогнозирование;
• налогообложение;
• кредитование;
• самофинансирование;
• страхование;
• ценообразование.

Планирование и прогнозирование финансовых ресурсов необходимо для рационального распоряжения фирменными деньгами, определения требуемой суммы денег на развитие бизнеса, расчетов с контрагентами и налоговыми органами. Налогообложение требует постоянного мониторинга и знания изменений в законодательстве, а также умения оптимизировать налогообложение и сокращать расходы компании. Кредитование является вспомогательным методом развития бизнеса, а самофинансирование гарантирует постоянное наличие средств для бесперебойной работы компании. Страхование помогает защитить компанию от непредвиденных потерь, а ценообразование требует учета многих факторов для правильного установления цен на товары и услуги.

Для принятия управленческих решений в финансовом менеджменте используются различные концепции:

1. Концепция денежного потока предлагает оценивать все операции и активы компании с точки зрения величины и направления потока денежных средств.
2. Концепция эффективности рынка учитывает зависимость цен на финансовые инструменты от поступающей информации, что затрудняет предсказание их справедливой стоимости.
3. Концепция альтернативных расходов позволяет выбирать вариант вложения капитала, который связан с наименьшей упущенной выгодой.
4. Концепция взаимосвязи доходности и риска в предполагает нахождение компромисса между доходностью и риском.

Известно множество других подходов к управлению денежными ресурсами предприятия, таких как концепции агентских отношений, оценки стоимости капитала и временной ценности, которые также используются для принятия управленческих решений в финансовом менеджменте.

Основные инструменты финансового менеджмента предприятия включают в себя несколько концепций и методов, которые необходимы в организации для эффективного управления денежными ресурсами и обеспечения прибыли.

Первым инструментом является финансовый анализ и мониторинг, который заключается в оценке экономического положения компании, ее платежеспособности, стабильности, ликвидности и прибыльности. Он основывается на данных бухгалтерского баланса, отчетов о прибыли и убытках, а также отчетов о движении денежных средств. С помощью финансового анализа можно планировать распределение ресурсов, определять потребность в финансировании и принимать грамотные решения.

Контроль валютных потоков и анализ валютного риска являются вторым инструментом. Компании, владеющие активами или обязательствами в иностранной валюте, подвержены риску из-за колебаний курса. Путем анализа и контроля можно разработать оптимальную стратегию проведения валютных операций и минимизировать возможные потери.

Третий инструмент – финансовый контроль, который необходим для отслеживания эффективности бизнес-процессов, исполнения бюджетов и соответствия фактических показателей запланированным. Он позволяет оптимизировать использование денежных ресурсов и уменьшить расходы.

IT-решения, которые используются сегодня в качестве современного инструмента финансового менеджмента, обеспечивают автоматизацию бизнес-процессов, экономят время, повышают точность операций и упрощают взаимодействие с клиентами и партнерами. Комплексное решение внедрения ERP-систем (программных пакетов для управления ресурсами предприятия) помогает достичь всех этих целей.

Финансовый менеджмент необходим для всех типов бизнеса, включая крупные, средние и малые компании. Управление денежными ресурсами с помощью продуманной системы помогает расходовать средства с наибольшей пользой для развития компании и максимизации прибыли. Роль финансового директора весьма многогранна, и от него требуется принимать самые разнообразные решения ежедневно. Поэтому его компетенции должны отвечать высоким требованиям.

Фото: freepik.com